Warto wiedzieć!!!

Każde z wymienionych poniżej produktów finansowych może być przygotowane w oparciu o stałą lub zmienną stopę procentową

Rata (leasingu, pożyczki, wynajmu) w mLeasing na zmiennej stopie procentowej jest w oparciu o wskaźnik WIBOR 1M i może ulec zmianie w zależności od kształtowania się tego oprocentowania, natomiast oferta na stałej stopie procentowej jest w droższa porównując ze zmienną stopą % przynajmniej w chwili rozpoczęcia finansowania. Stała stopa procentowa daje gwarancję niezmienności rat bez względu na kształtowanie się stóp procentowych na rynku. W przypadku wzrostu stóp procentowych pierwotnie droższa oferta na stałej stopie procentowej może okazać się tańsza w porównaniu ze zmienną stopą procentową, która może zmieniać się w całym okresie finansowania (może rosnąć lub maleć).

Produkty finansowe jakie oferujemy to:

leasing operacyjny

(najbardziej popularny) w którym wpłata początkowa i wszystkie raty leasingowe wliczamy w koszty a na końcu jest z góry określony wykup najczęściej 1% wartości początkowej przedmiotu leasingu.

Okres finansowania najczęściej od 24 do 72 m-cy

Wartość wykupu zależy również od okresu leasingu i stawki amortyzacji przedmiotu leasingu.

Przykładowo dla samochodów dla których jest 20% stawka amortyzacji przy okresie 24 m-cy minimalny wykup to ok.18% a już przy okresie od 36 m-cy i dłuższym standardowy wykup to 1%.

Często klienci zainteresowani są wyższym wykupem dzięki czemu mają niskie raty leasingowe a wartość wykupu jest zbliżona do wartości rynkowej przedmiotu leasingu. Mogą po zakończeniu podstawowego okresu leasingu wykupić przedmiot leasingu lub rozbić jego wykup na kolejny okres np. rok, dwa, trzy lata i kontynuować spłatę.

Samochody osobowe są bardzo często przedmiotem podwyższonego wykupu dla uzyskania niskiej raty leasingu a przede wszystkim dla kwoty wykupu zbliżonej do wartości rynkowej. Sprzedając pojazd na rynku wtórnym nie maja problemu z podatkiem , gdyż różnica między wartością wykupu z firmy leasingowej a wartością sprzedaży jest zbliżona.

leasing finansowy (kapitałowy)

stosowany jest najczęściej do maszyn i urządzeń ale również uzasadniony dla samochodów dostawczych i ciężarowych. W leasingu finansowym klient dokonuje amortyzacji sprzętu gdyż jest na środkach trwałych leasingobiorcy i wówczas może zastosować przyspieszoną lub jednorazową amortyzację (tzw. pomoc de minimis) dla tzw. małych podatników

Małym podatnikiem jest przedsiębiorca, którego wartość przychodu ze sprzedaży (wraz z kwotą należnego podatku od towarów i usług) nie przekroczyła w poprzednim roku podatkowym wyrażonej w złotych kwoty odpowiadającej równowartości 2 000 000 EUR. W 2022 roku limit ten wynosi 9 188 000 zł (w zaokrągleniu do 1000 zł). Korzystając z tej ulgi, podatnik ma prawo dokonać jednorazowej amortyzacji nabytych środków trwałych do wysokości limitu, który wynosi 50 tys. EUR. Przeliczenia limitu na złote dokonuje się według średniego kursu NBP z pierwszego dnia roboczego października roku poprzedniego. W 2022 roku wynosi on 230 000 zł.

W leasingu tym klient musi po zawarciu umowy uregulować podatek VAT z sumy rat leasingowych.

Po zakończeniu umowy leasingu finansowego klient otrzymuje fakturę wykupu za 100 zł netto i staje się pełnoprawnym właścicielem przedmiotu leasingu

pożyczka leasingowa

podobnie jak w leasingu finansowym klient dokonuje amortyzacji, ma możliwość zastosowania jednorazowej amortyzacji tylko faktura przez dostawcę sprzętu, maszyny lub pojazdu wystawiana jest bezpośrednio na klienta a nie na firmę leasingową i klient od początku jest właścicielem przedmiotu finansowania. Zabezpieczeniem transakcji jest przewłaszczenie całkowite lub częściowe sprzętu, które zostaje automatycznie zniesione z chwilą spłaty ostatniej raty pożyczki leasingowej. Najczęściej z tej formy finansowania korzystamy przy finansowaniu sprzętu medycznego, gdzie stawka VAT wynosi 8%. W tym przypadku zastosowanie leasingu operacyjnego byłaby niekorzystna dla klienta gdyż leasing operacyjny objęty jest 23% stawka VAT, o tę różnicę 15% klient byłby stratny. W pożyczce leasingowej finansujemy kwotę brutto przedmiotu więc klient nie musi (jak to jest w leasingu finansowym) płacić z góry podatek VAT. Tak więc praktycznie cały sprzęt medyczny jest finansowany pożyczką medyczną.

wynajem długoterminowy

Wynajem długoterminowy to wygodne rozwiązanie dla przedsiębiorców, którzy chcą zapewnić sobie dostęp do pojazdu bez konieczności kupowania go. System ten pozwala małym firmom zachować płynność finansową, dla wielu osób prowadzących biznesy jest korzystniejszy z punktu widzenia budżetu.

Samochód można zmieniać stosunkowo często, nie martwiąc się o sprzedaż poprzedniego. Wystarczy oddać auto do mLeasing i podpisać umowę na kolejne. W ten sposób gwarantujemy sobie dostęp do wysokiej klasy samochodów. Dobry samochód, jak wiadomo, dodaje prestiżu firmie. To też korzystna opcja dla osób, które nie przewidują bardzo wysokiego rocznego przebiegu auta. Z góry ustala się roczny limit kilometrów, który można przejechać w ramach najmu.

Zalety wynajmu długoterminowego w mLeasingu

Wśród największych zalet najmu długoterminowego w mLeasingu można wymienić:

brak obowiązku wniesienia opłaty wstępnej
możliwość sfinansowania nowego lub poleasingowego samochodu osobowego i dostawczego do 3,5 tony
brak konieczności jednorazowego inwestowania dużej sumy w zakup pojazdu
brak ryzyka związanego z utratą wartości
możliwość włączenia rat za wynajem do kosztów uzyskania przychodu
możliwość wykupienia samochodu po zakończeniu umowy za wysokość opłaty resztowej
niska rata – spłacasz jedynie ubytek wartości auta
brak konieczności ponoszenia opłat eksploatacyjnych

Wynajem długoterminowy z roku na rok cieszy się coraz większą popularnością wśród osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą. To wygodne, bezpieczne i korzystne finansowanie pojazdu.

mix leasingu i wynajmu XFA

to finansowanie , które jest połączeniem korzyści tradycyjnego leasingu operacyjnego i zalet wynajmu długoterminowego.

Założeniem tego rozwiązania jest to, że klient wykupi samochód po zakończeniu umowy tak jak w klasycznym leasingu natomiast raty leasingowej będą niskie tak jak w wynajmie długoterminowym. Jest to możliwe dzięki wysokiej wartości wykupu

Jeśli Twoim założeniem jest zwrot pojazdu po zakończeniu podstawowego okresu umowy leasingu, to ten produkt finansowy nie jest dla Ciebie, Wybierz wówczas wynajem długoterminowy.

Klient decyduje co zrobi z pojazdem i umową w trakcie trwania umowy:

- prawie każdej chwili klient ma możliwość ogłosić cesję umowy leasingu i scedować na innego leasingobiorcę (z odstępnym lub bez odstępnego) w zależności od oczekiwań klienta. Do końca umowy z wykupem nie może być krócej niż 6 m-cy. Klient może ogłosić cesję umieszczając ogłoszenie choćby w popularnych serwisach, jak allegro, otomoto, trader, olx itp.

- klient może po okresie 2 lat wykupić pojazdu po wartości zaległych rat leasingowych + wykup i sprzedać

- klient może przedłużyć umowę leasingu jeśli wykup jest zbyt duży o kolejny rok, dwa, trzy lata

- jeśli klient nie ma środków na duży wykup może najpierw przedłużyć umowę i wówczas ogłosić cesję umowy leasingu (z odstępnym lub bez)

Tak więc klient nie jest związany z pojazdem do końca trwania umowy.

Zalety mix leasing-wynajem

- niska rata leasingu (nawet niższa niż w wynajmie )

- brak konieczności wskazywania prognoz przebiegu pojazdu w czasie trwania umowy

- jeśli klient wykupi pojazd to Leasingodawcę nie interesuje stan techniczny, przeglądy okresowe czy zrobione kilometry

- brak oceny stanu technicznego na koniec umowy

- klientowi pozostanie pewnej wartości majątek po zakończeniu umowy, który będzie wynikiem dbałości o pojazd. Jeśli samochód będzie miał mało przejechanych kilometrów, wzorowy stan techniczny i przeglądy okresowe w autoryzowanych stacja będzie to miało wpływ na cenę rynkową pojazdu, którą otrzyma klient na rynku wtórnym

Zapytaj swoją księgową / księgowego o ocenę leasingu z niską ratą leasingu i wysokim wykupem wobec aktualnych przepisów „nowego ładu” odnośnie leasingowania pojazdów, ewentualnie przekaż do nas tel. kontaktowy